中国人民建设银行资产负债比例管理操作规程
建设银行
中国人民建设银行资产负债比例管理操作规程
建设银行
根据商业银行改革和发展要求，我行自1996年起全面试行以资产负债比例管理为基础的贷款规模管理。资产负债比例管理的总原则是：第一，执行国家金融宏观调控政策，控制总量，保证重点；第二，实事求是，承认现状，区别对待，逐步调整；第三，鼓励各行壮大资金实力，按
“三性”要求合理配置资金，增强竞争能力。
一、基本方法
资产负债比例管理的基本方法是：统一管理，划分类型，综合定比，按季考核。
统一管理是指由建设银行总行统一执行人民银行核定的比例指标，对人民银行负责；并在保证执行国家重点项目贷款和总行统一经营需要的前提下，对系统内一级分行实行存贷款余额比例管理。
划分类型是指根据辖内各分行的资产负债状况，按照各项贷款占存款的余额比例进行分类，区别对待。
综合定比是指在分类的基础上，根据贷款增量控制目标，若干考核指标的监控考核结果和保证重点、调整结构的需要，综合核定、调整各行存贷执行比例。
按季考核是指按照核定的各行存贷执行比例，对资产负债比例管理执行结果进行按旬观测，按月监控，按季考核。
二、指标设置与考核
资产负债比例管理指标包括考核指标和监控指标两类。随着比例管理的不断深入和完善，将逐步调整、补充指标。
考核类指标包括：
1．存贷款余额比例：各项贷款余额与一般性存款余额的比例。
2．借入资金比例：计划借差、系统内借款（人行再贷款）、临时借款、超占汇差资金、拆入资金之和与信贷资产总量的比例。
3．利息实收比例。
4．资产盈利比例。
5．不良贷款比例。
6．存款市场占比。
监控类指标包括：资产流动性比例、固定资产贷款计划完成率、重点建设贷款到位比例、中长期贷款比例、拆借资金比例、备付金比例、单个贷款比例及人民银行规定的其他指标。
考核类指标按季考核，实行动态考核和静态考核相结合的方法。存贷款余额比例按旬平均余额和季末时点数余额实行双重考核，以上季度考核结果作为下季度调整比例的依据；其他指标按季考核的结果直接纳入调节系数计算，以调节下季度各行存贷执行比例。监控类指标不直接与存贷
比例挂钩，但总行有权根据监控指标执行情况和有关管理要求，在5个百分点范围内调整各行的存贷执行比例。
三、比例核定与调整
各行存贷执行比例依下面公式计算核定：
执行比例＝现行比例×存款变动系数＋新增存贷比参数×调节系数
1．现行比例是执行季（年）度的上一个季度实际存贷余额比例。计算方法：上季度贷款月平均余额÷上季度存款月平均余额。
2．存款变动系数是存款增长对比例变动的影响程度。它实际是假设在贷款不增加的情况下存款增长使存贷比自然下降的程度。计算方法：上季（年）存款余额÷执行季（年）度预计存款余额。存款变动系数按季测定，一般情况下各分行执行统一的系数。
3．新增存贷比参数是新增存贷比的变动对存贷执行比例影响的控制参数，它实际上规定了贷款增量。计算方法：执行季度预计新增贷款÷执行季度预计存款余额。新增存贷比参数按季（年）分类测定，不同类型的行执行不同参数。分类情况见附件一。
4．调节系数是有关“三性”指标完成情况对执行比例的影响系数，根据借入资金比例、利息实收比例、资产盈利比例、不良贷款比例和存款市场占比五个指标考核结果确定。计算方法：各指标考核结果的相应分档系数的平均值。1996年调节系数的测定标准见附件二。
总行每年初根据上年度执行结果，测定当年各行存贷余额比例；每个季度在对上一季度考核的基础上核定下达季度存贷执行比例。
比例调控范围既包括流动资金贷款，也包括固定资产贷款；既包括增量也包括存量。为了体现保证重点的要求，各行在核定的比例内要首先保证对国家重点项目、中央级大中型项目基建贷款、限上技改、总行安排重点项目新增储备贷款和安居工程贷款的安排。上述贷款安排超过各行新
增贷款30％的部分，总行根据信贷项目计划适时调增各行存贷执行比。小型建贷项目全额纳入各行比例范围之内，原则上不再调整，总行特别安排的小型项目在分行比例中确实无法解决的，经总行资产负债管理委员会批准后可调增比例。目前建贷回收额是国家有关部门下达的指令性指标
，各行要保证完成总行下达的计划。总行将以年度建贷回收计划为基数，每季依回收计划的四分之一调减各行存贷比。
四、组织机构和部门职责分工
各行的资产负债管理委员会为资产负债管理的决策机构。其工作方式以季度例会形式为主，会议的主要内容是，听取有关业务部门对全行资产负债比例管理执行情况的考核、监测、检查、分析报告，研究解决存在的问题，审批和部署实施下季度存贷执行比例。各分行的资产负债管理委
员会还要负责向总行资产负债管理委员会报告工作。
资产负债管理委员会的日常办事机构设在资金计划部门。资金计划部门负责综合各部门意见和各分行情况，定期检查和考核比例管理执行情况，核定下达各分行的存贷执行比例；对存贷比例、借入资金比例等相关统计指标进行定期分析、考核；提出组织比例管理运行的有关计划、意见
和方案，并向资产负债管理委员会报告；组织贯彻执行资产负债管理委员会的决策。
信贷、财会、信息、筹资、审计等资产负债管理委员会的各成员部门根据各自业务分工对相关比例进行考核、监测，并提出有关意见和建议。信贷部门负责考核、提供不良贷款指标（或风险度指标），监测固定资产贷款计划完成率、重点建设贷款到位比例、中长期贷款比例情况。并提
供总行安排的重点项目贷款计划。财会部门负责考核、提供利息实收比例、资产盈利比例指标。筹资部门负责考核提供存款市场占比指标。信息部门负责比例管理各项基础数据的统计和分析。其他部门根据业务分工各负其责，共同做好资产负责比例管理工作。
五、操作程序
1．年度存贷执行比例核定。每年1月20日前，各部门按分工考核并提供有关指标上年度执行结果以及相关数据，资金计划部门在1月末前根据比例管理的要求制订核定比例的原则和具体方法，测定各行存贷执行比例，经资产负债管理委员会批准后下达。
2．季度存贷执行比例的调整核定。各成员部门于每季第一个月份的20日内向资金计划部门提供上一季度的考核、监测结果。资金计划部门据以测算调整各行当季存贷执行比例，报资产负债管理委员会批准后于当季第一个月内下达执行。重点项目贷款需要调整比例的，由信贷部门及
时向计划部门提送重点项目贷款计划，资金计划部门根据对各行存贷比的考核和信贷部门提供的项目计划，在全行存贷款比例内综合平衡后调整分行的存贷执行比例，报资产负债管理委员会批准后下达执行。
六、罚则
1．各行要严格按比例控制贷款。在季度中间可按核定的存贷执行比适当浮动，上浮幅度一般为一个百分点，没有借差和1996年消化借差的分行可以上浮1．5个百分点，但季末都必须控制在比例内。凡季度末存贷比例超过核定数者，每超过一个百分点扣减次季存贷执行比例两个
百分点。
2．各行要严格按照固定资产贷款项目计划在核定的比例内发放。对固定资产贷款计划完成率、重点贷款到位率达不到总行规定要求的，相应扣减下季度存贷款执行比例。对利用流动资金贷款搞固定资产投资的，按有关规定严厉惩处。
3．各行要严格防止将拆借资金、同业存放款、财政性存款等列入一般存款科目核算反映。一经发现违规操作或继续搞假表、假数的，除追究行政责任外，视情节轻重相应降低其存贷执行比例、缩小贷款审批权限或恢复限额管理。
4．对故意违规操作，导致比例严重失控的行，除恢复实行严格的限额管理外，对主要领导人和直接责任者分别给予相应的行政处分。
本规程自1996年起执行，解释权在总行资金计划部。
附件一：
分类标准设定表
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类 别 ｜ 1类 ｜ 2类 ｜ 3类 ｜ 4类 ｜ 5类 ｜ 6类
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分类标准％（按存｜60以下｜60～69｜70～79｜80～89｜90～99｜100以上
贷余额比例划分）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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附件二：
1996年调节系数标准测定表
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｜ 1档 ｜ 2档 ｜ 3档 ｜ 4档 ｜ 5档
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指标 ｜ 1．20｜ 1．10｜1．00 ｜0．90 ｜ 0．80
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1．借入资金比例 ｜ ＜＝0％｜＜＝10％ ｜＜＝25％｜ ＜＝35％ ｜＞35％
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2．利息实收比例 ｜＞＝95％｜＞＝85％ ｜＞＝75％｜ ＞＝65％ ｜＜65％
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3．资产盈利比例 ｜＞＝1％ ｜＞＝0．5％｜＞＝0％ ｜ ＞＝－0．3％｜＜－0．3％
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4．不良资产比例 ｜ ＜＝4％｜＜＝7％ ｜＜＝10％｜ ＜＝15％ ｜＞15％
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5．存款市场占比（余额）｜＞＝27％｜＞＝23％ ｜＞＝20％｜ ＞＝16％ ｜＜16％
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〔举例说明〕
深圳分行11月末借入资金比例为0，对应第一档系数是1．2；实收利息比例为65％，对应第四档系数是0．9；资产盈利比例为1．87％，对应第一档系数是1．2；不良贷款比例为14．30％，对应第四档系数是0．9；存款市场占比26％，对应第二档系数为1．1。
依此计算调节系数为：
（1．2＋0．9＋1．2＋0．9＋1．1）÷5＝1．06
附件三：资产负债比例管理考核指标计算口径及存贷比计算公式说明
一、主要考核指标的计算口径
1．存贷金额比例。即各项贷款与一般性存款余额之比。
季度内旬平均余额＝9个旬末时点余额之和÷9
季末时点存贷比＝季末各项贷款余额÷季末一般存款余额
数据来源：传输的会计总帐或信贷旬报
其中各项贷款、一般存款以信贷统计口径计算。
2．借入资金比例。即借人资金之和与信贷资产总量之比。它反映了各行信贷资金平衡能力及消化借差的情况。
借入资金＝累计借差额度（结转借款）＋系统内借款（人行再贷款）＋临时借款＋超点汇差＋拆入资金
信贷资产＝各项贷款＋长、短期投资＋外币占款＋国债买卖＋外汇买卖＋准备金＋备付金＋现金＋固定资产净值＋在建工程
数据来源：资金部门台帐及信贷月报。
3．利息实收比例。即当期实收贷款利息与应收贷款利息之比。它反映了贷款利息回收和贷款质量状况。
简易计算方法：（贷款利息收入－应收利息当年增加额）÷贷款利息收入
数据来源：财务报表和信贷月报。
4．资产盈利比例。即总利润与总资产之比。它反映了各行总资产的获利能力。
总资产＝各行季末资产负债表中资产总额－存人行财政存款
数据来源：财务报表和资产负债表。
5．不良贷款比例。即逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款之和与贷款总额之比。主要反映了各行的贷款质量状况。
数据来源：信贷部门提供。（或综4表）
6．存款市场占比。即各行一般性存款余额占当地五家商业银行各项存款余额的比重。它反映各行存款所占市场份额。
数据来源：筹资部门提供。（或综16表）
二、存贷比计算公式说明
存贷执行比例＝现行比例×存款变动系数＋新增存贷比参数×调节系数
1．现行比例即按规定口径计算的上个季度实际存贷余额比例。
2．存款变动系数是随存款增长而压缩现行存贷比的系数。即假设在贷款不增加的情况下存款增长使存贷比自然下降的程度。计算方法：上季存款余额÷执行季度预计存款余额。
简化公式：1÷（1＋存款增长率）
3．新增存贷比参数是分类设定的新增存贷比对存贷余额执行比例的控制参数。即按照贷款增量控制目标换算的余额存贷比。计算方法：执行季度预计新增贷款÷执行季度预计存款余额
简化公式：新增存贷比×存款增长率÷（1＋存款增长率）
4．调节系数是“三性”指标执行结果对存贷比例的影响系数。即根据五项考核指标的考核结果控制新增存贷比进而影响余额存贷比的系数。计算方法：各指标考核结果的相应分档系数的加权平均值。
简化公式：五个指标相应分档系数之和÷5
〔举例说明〕
假定某行存款按30％增长，新增存贷比设定为29％，调节系数测定为1．02，则该行
存款变动系数＝1÷（1＋30％）＝0．7692
新增存贷比参数＝30％×29％÷（1＋30％）＝6．692％
该行存贷执行比例＝现行比例×0．7692÷6．692％×1．02
新增存贷比的参考值由下面公式得出：
当实际存款增长25％时：
新增存贷比参考值＝（执行余额比×（1＋25％）－现行余额比）÷25％
当实际存款增长30％、32％、35％时依此类推。
每个季度核定存贷比时，根据总量控制目标和上季执行结果，相应改变存款增长率、新增存贷比及调节系数的值。
1996年2月16日
民用航天发射项目许可证管理暂行办法
国防科学技术工业委员会
中华人民共和国国防科学技术工业委员会令
第12号
现发布《民用航天发射项目许可证管理暂行办法》，自2002年12月21日起施行。
主任 刘积斌
2002年11月21日
民用航天发射项目许可证管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为了规范民用航天发射项目管理，促进民用航天产业健康发展，维护国家安全及公众利益，履行我国作为外层空间国际公约缔约国的义务，制定本办法。
第二条 本办法所称民用航天发射项目是指非军事用途，在中国境内的卫星等航天器进入外层空间的行为，以及中华人民共和国自然人、法人或其他组织已拥有产权的或者通过在轨交付方式拥有产权的卫星等航天器在中国境外进入外层空间的行为。
第三条 民用航天发射项目实行许可证管理制度。凡从事民用航天发射项目的自然人、法人或其他组织，应当依照本办法的规定申请审查批准，经审查合格取得民用航天发射项目许可证（以下简称许可证）后，方可从事民用航天发射项目。
第四条 国防科学技术工业委员会（以下简称国防科工委）对民用航天发射项目实行统一规划和管理，负责审查、批准和监督民用航天发射项目（以下简称项目）。
第二章 申请与审批程序
第五条 项目总承包人是许可证申请人。若无国内的项目总承包人，卫星等航天器产权的最终所有人是许可证申请人。
许可证申请人应当具备下列条件：
（一）遵守国家法律、法规，保守国家秘密；
（二）申请的项目不危害国家安全，不损害国家利益，不违反国家的外交政策和已签署并发生效力的国际公约；
（三）申请的项目不会因重大过失或故意行为对公众的健康、安全和财产构成无法补偿的危害；
（四）具有国家有关部门发放的从事所申请项目的相关许可文件；
（五）具备从事所申请项目的技术力量、经济实力及完善的技术资料；
（六）法律、法规、规章规定的其它条件。
第六条 申请人应当在项目预定发射月的9个月之前，向国防科工委提交下列文件（一式三份）：
（一）民用航天发射项目许可证申请书及许可证申请人资格审查材料。
（二）证明该项目符合国家环境保护法律、法规的有关材料。
（三）国内执行发射场工作阶段的项目，需提供项目预定发射时间，卫星、运载火箭、发射和测控通信系统之间的技术要求，运载火箭详细轨道参数及落区或回收场区的勘察报告，卫星详细轨道参数、频率资源使用情况的文件。
国外执行发射场工作阶段的项目，需提交运载火箭、卫星轨道参数等具有法律效力的文件副本，以及使用有关频率资源的许可文件副本。
我国的卫星发射者应当提供信息产业部颁发的该空间电台的《中华人民共和国无线电台执照》副本。
（四）与该项目相关的安全设计报告及保障公众安全的材料，关键安全系统的可靠性、运载火箭发射过程中正常及故障状态对发射场附近及发射轨迹范围内的财产及人身安全构成的影响、如何避免污染和空间碎片问题以及其它有关安全的补充材料；涉外项目，还须提交政策性评估和保密安全性评估材料。
第七条 国防科工委在收到申请材料之日起30日内，对申请的项目组织审查。对审查合格的项目，颁发许可证；对审查不合格的项目，不予颁发许可证，并书面通知申请人及相关部门。
第八条 申请人对审查结论持有异议的，可向国防科工委申请复审一次或依法申请行政复议。
第九条 涉外项目必须由中国政府指定的外贸公司组织相关事宜，涉外项目的合同必须经国防科工委批准后方能生效。
第三章 监督与管理
第十条 许可证主要包括下列内容：
（一）申请人及法定代表人；
（二）注册地址（申请人住址）；
（三）项目主要内容；
（四）预定发射时间；
（五）许可证有效期；
（六）发证机关和发证时间。
第十一条 许可证仅限于批准的项目使用，该项目结束后，许可证自动失效。
第十二条 许可证不得涂改、转让。
第十三条 许可证内容需要变更的，许可证持有人应在许可证有效期期满之前90天，向国防科工委提出变更申请，经审查批准后，方可变更许可证。
第十四条 对拟取消的项目，许可证持有人应当在许可证有效期期满之前90天，向国防科工委提出取消申请，经审查批准后，予以注销许可证。
第十五条 因许可证持有人管理不善无力完成的项目，由国防科工委注销该项目许可证。
第十六条 许可证持有人有下列情形之一的，国防科工委责令其限期改正；情节严重的，吊销其许可证：
（一）在项目执行期间违反国家有关法律、法规以及国家间的保密协定；
（二）在项目执行期间有危害国家安全，损害国家利益，违反国家的外交政策和已签署并发生效力的国际公约的行为；
（三）未按许可证核定的范围从事民用航天发射活动；
（四）其他违反本办法的行为。
第十七条 被吊销许可证的项目，自吊销之日起两年内，该项目申请人不得再次就同一项目提出许可证申请。
第十八条 因许可证持有人的原因造成项目内容更改、时间延期或取消，并导致相关方面发生费用的，其相关责任及Τ械５姆延茫尚砜芍こ钟腥擞胗泄馗鞣揭院贤魅贰?
第十九条 许可证持有人必须遵照国家有关规定购买发射空间物体的第三方责任保险和其他相关保险。
第二十条 在国内执行发射场工作阶段的项目，许可证持有人应在预定发射月的6个月之前，向国防科工委上报项目发射计划。
进入发射场工作阶段之前，许可证持有人应向国防科工委上报出厂申请，并提交下列材料：
（一）运载火箭技术状态文件、质量状态控制文件、飞行试验大纲、安全、保密及其他需出具的文件。
（二）该项目已生效的第三方责任保险保单副本及相关文件副本一式三份，以及相关已生效保险保单副本一式三份。特殊情况应向国防科工委提出书面材料，依据具体情况处理。
经批准后，该项目方可进入发射场工作阶段。
第二十一条 在国外执行发射场工作阶段的项目，许可证持有人应在预定发射日之前60天，向国防科工委上报出厂申请，并附已生效的第三方责任保险、相关保险、安全、保密等方面具有法律效力的最终文件副本一式三份。经批准后，方可继续实施该项目。
第二十二条 许可证持有人必须在项目发射结束后一个月内向国防科工委书面上报项目完成情况。
第二十三条 国防科工委将不定期监督检查已批准项目的实施情况，其授权的公务人员有权现场检查项目执行过程中的相关活动。
第四章 法律责任
第二十四条 对许可证持有人在申报和执行过程中隐瞒真相、弄虚作假，损害国家利益的，依法给予行政处罚；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。
第二十五条 对未取得许可证擅自从事项目的自然人、法人或其他组织，由国防科工委责令其停止非法活动，并对有关当事人依法给予行政处罚；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。
第二十六条 对审查机构及其工作人员在许可证审批过程中玩忽职守、滥用职权，给国家造成损失的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。
第五章 附 则
第二十七条 本办法由国防科工委负责解释。
第二十八条 本办法自2002年12月21日起施行。
附件：民用航天发射项目许可证申请书
