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中国证券监督管理委员会 公安部 国务院国有资产监督管理委员会等


关于进一步做好清理大股东占用上市公司资金工作的通知

证监发[2006]128号

各省、自治区、直辖市、计划单列市人民政府，国务院各有关部委、各直属机构：
清理大股东非经营性占用上市公司资金（以下简称“资金占用”），是夯实资本市场基础、提高上市公司质量的一项重要工作。自2005年10月《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》（国发[2005]34号，以下简称《通知》）下发以来，有关省、自治区、直辖市、计划单列市人民政府，国务院有关部委及直属机构做了大量工作，成效显著。但是，由于资金占用的形成具有复杂的历史原因，资金占用的总体形势依然严峻，部分公司的资金占用清理工作面临重大困难。国务院对这项工作高度重视，强调清理上市公司资金占用是提高上市公司质量的一项重要工作，必须切实做好，要求各有关方面积极配合，抓紧解决清欠问题。为了认真贯彻落实国务院有关部署和要求，确保今年年内按时完成清欠工作任务，经国务院同意，现就有关问题通知如下：
一、要从全局和战略的高度充分认识清欠工作的重要性和紧迫性
上市公司是证券市场的基石，大量存在的大股东占用上市公司资金的行为，严重阻碍了上市公司的健康、持续发展，侵犯了上市公司法人财产权的完整性，影响了资本市场诚信建设和健康发展，是导致部分上市公司连续亏损直至退市的主要原因，是严重损害公司和广大中小股东权益的违法犯罪行为。清理大股东对上市公司资金占用，有利于维护社会主义市场经济秩序，有利于维护基本的产权制度，有利于促进资本市场乃至整个社会诚信文化的建设，是当前提高上市公司质量首要而紧迫的任务。
二、加快清欠进度，确保实现年内完成清欠任务的目标
目前，完成《通知》明确要求的大股东占用资金“务必在2006年底前偿还完毕”，时间紧、任务重。各级地方政府及有关部门要认真贯彻落实国务院有关部署和要求，将本地区的清欠工作作为重要任务抓紧、抓好，确保今年年底前完成清欠任务。前期的清欠工作经验表明，综合监管体系运作越有成效，地方政府越重视、越支持，清欠问题就解决得越快越好。
各级地方政府要加强组织领导，主要负责人应直接负责清欠工作，领导、组织和协调财政、国资、工商、税务、银行、公安等各部门，协同配合清欠工作。各级地方政府要从维护当地金融环境的战略高度，采用督促有关各方市场化重组、追查大股东或实际控制人资金和资产以及追究责任人法律责任等手段，确保占用资金得到清偿。对国有企业占用上市公司资金的，各级地方政府应积极采取措施，各级国资监管部门应切实履行出资人职责，动员各方力量协调解决资金、资产来源，督促国有企业解决资金占用问题。此外，各级地方政府要抓住清欠工作的重点和难点问题，全力攻关，积极创新，综合运用各种措施，按期完成清欠任务。
中国证监会要督促上市公司及时披露资金占用及清欠进展情况，定期曝光占款单位及有关责任人员，并将清欠完成情况专报国务院。中国证监会和国务院国资委要进一步加强对重点地区和重点公司的清欠督导工作，会同地方政府逐家研究解决方案，逐一落实。大股东或实际控制人在限期内未完成清欠的，中国证监会将其不良信用记录通报中国银监会和中国人民银行，中国银监会要督促商业银行等金融机构关注上市公司及其大股东或实际控制人的信用状况，展开全面清查，并限制其授信活动。
各相关部门要积极配合清欠工作，加快有关涉及清欠工作的行政审批事项的审核进度。中国银监会应要求各商业银行在依法防范风险的情况下，积极支持清欠工作涉及的债务重组、信贷业务、解除担保等事项。各级税务部门要对清欠工作中涉及的税收问题给予配合和支持。各级工商部门应尽快办理清欠工作涉及的企业登记手续。
各相关部门还应当配合对占款方资金、资产的全面清查工作，提供信息支持和相关证据。各级工商部门要配合中国证监会查清负有清欠责任的大股东或实际控制人名下持有的企业股权及其他工商登记信息。中国银监会应要求各商业银行配合中国证监会查清大股东或实际控制人及其所属企业银行账户、资金往来、贷款、担保、信用证开证及票据贴现等情况。中国人民银行要依法及时向中国证监会提供清欠工作所需的信息。各级税务部门根据中国证监会的提请，开展对大股东或实际控制人及其所属企业缴纳税款情况的调查。各级海关要根据中国证监会的提请提供大股东或实际控制人及其所属进出口企业缴纳关税、进口环节海关代征税和已作出司法结论或海关已作出行政处罚决定的走私违规情况。
三、加大执法力度，严格追究责任
各级地方政府及各级国资监管部门对占用上市公司资金的违法犯罪行为要坚决查处。
各级地方政府对占用上市公司资金性质恶劣、情节严重涉嫌犯罪的，应及时部署地方公安机关立案侦查，对犯罪嫌疑人采取限制出境等措施，并加大刑事打击力度。对于上市公司及股东提起的民事诉讼，地方政府要采取必要措施协调地方法院尽快受理、加快审理、加大执行力度。
各级国资监管部门对国有大股东占用上市公司资金的，要查清发生占用的责任人及原因，并督导清偿不力的责任人。对相关责任人按情节轻重依法依纪进行追究，按照干部管理权限对其在国有控股股东中的任职进行调整，并通过国有控股股东提议，建议上市公司罢免其董事、高管资格。
中国证监会对限期内未完成清欠的上市公司要全面立案稽查，查清占用原因、占用责任人及未完成清欠任务的责任人，并根据占用行为性质、占用情节轻重给予行政处罚和市场禁入措施；对上市公司存在配合、掩盖大股东或实际控制人及其所属企业占用上市公司资金违规行为的，中国证监会要依法予以查处；涉嫌犯罪的移交公安机关查处，依法追究刑事责任。
中国银监会根据中国证监会的提请，对商业银行存在配合上市公司出具虚假资金证明、银行对账单等违法违规行为，掩盖大股东或实际控制人及其所属企业占用上市公司资金的，依法予以查处。
公安机关对中国证监会移交或工作中发现的占用上市公司资金的涉嫌犯罪案件和线索，要及时按照有关规定进行审查，符合立案条件的，应尽快立案侦查。
四、建立长效管理机制，防止“前清后欠”问题的发生
各级地方政府应当把防止大股东占用上市公司资金作为维护本地区金融安全和稳定，建立良好的法制、诚信环境的一件大事来抓，进一步推动实施有关赔偿制度，加大对失信行为的惩戒力度。各级地方政府及各级国资监管部门应当加强对国有控股股东的管理，建立有效的约束激励机制，规范国有控股股东的行为，切实保证上市公司规范运作。
中国证监会要进一步推动上市公司完善法人治理结构，建立健全上市公司内部控制制度，规范关联交易行为，提高上市公司透明度，加强对上市公司及其高级管理人员的监管，规范上市公司大股东或实际控制人的行为。
各相关部门要进一步强化上市公司监管协作，充分发挥上市公司综合监管体系的作用，尽快实现上市公司监管信息系统的共享，逐步建立并完善沟通顺畅、运行高效的监管协作机制。

中国证券监督管理委员会
中华人民共和国公安部
中国人民银行
国务院国有资产监督管理委员会
中华人民共和国海关总署
国家税务总局
国家工商行政管理总局
中国银行业监督管理委员会

二○○六年十一月七日


文化部


文化部关于印发《2006年音像市场整治工作方案》的通知

各省、自治区、直辖市文化厅（局），新疆生产建设兵团文化局，北京、上海、重庆文化市场行政执法总队：

为深入贯彻落实党中央、国务院关于加强音像市场知识产权保护工作的一系列重要部署，进一步整顿和规范音像市场秩序，加大打击侵权盗版力度，文化部决定2006年继续深入开展以“阳光行动”为重点的音像市场整治工作。现将《二OO六年音像市场整治工作方案》印发给你们，请结合当地实际，认真贯彻执行。有关工作情况，请及时报告。

特此通知。


文化部

二OO六年三月六日



二OO六年音像市场整治工作方案

去年以来，各地按照国务院和文化部的统一部署，深入开展保护知识产权专项行动，大力整顿和规范音像市场秩序，严厉打击侵权盗版活动，取得了一定成效。但是，当前侵权盗版现象还相当普遍，违法违规进口问题较为突出，制售盗版活动规模化趋势明显，音像市场形势仍然十分严峻。为有效遏制侵权盗版猖獗势头，切实保护知识产权，维护著作权人的合法权益，促进文化科技创新，保障国家文化安全，根据中央领导同志批示精神，文化部决定于2006年深入开展以“阳光行动”为重点的音像市场整治工作。

一、工作目标

通过开展以“阳光行动”为重点的音像市场整治工作，严厉打击违法音像制品经营活动，坚决遏制侵权盗版音像制品泛滥的势头，最大限度地提高正版音像制品的市场占有率，努力为民族音像产业的发展创造公平、竞争、有序的社会文化环境。

二、工作重点

一是对非法经营活动猖獗、权利人反映强烈以及国际社会高度关注的地区进行重点整治，以北京、上海、广东、湖北、四川为重点。

二是对具有较强辐射功能、担负主要物流渠道以及具备巨大市场需求的城市进行重点监控，以广州、天津、郑州、武汉、成都、重庆、西安、长沙、福州和南宁为重点。

三是对侵权盗版实施精确打击，从发现、查处的案件着手，追根溯源，追查侵权盗版的来源，并积极协调公安、工商、出版、版权、城管、交通运输等部门，整合资源，形成合力，集中打击非法音像制品流通网络和非法经营窝点。

四是努力探索打击网络侵权盗版的执法模式，逐步建立网络监控长效机制。

三、工作措施

1、以省会城市和大中城市为重点，组织开展三次大规模的集中整治行动。一、二季度开展“阳光1号”行动，重点净化两会期间、“五一”前后音像市场，积极营造良好的市场环境；暑假期间开展“阳光2号”行动，以清理合法批发、零售、出租店铺经营侵权盗版音像制品为重点，维护著作权人和未成年人的合法权益；国庆、新年期间开展“阳光3号”行动，重点保护重要国产影片的发行放映。

2、召开专门会议，专题研究打击侵权盗版、保护知识产权工作，总结推广江苏近年来积极建设沪宁沿线正版音像制品示范区，扶持建立中艺音像批发体系，教育和感化盗版分子转行经营正版，年均收缴违法音像制品达1000万张（盘）以上的管理经验，启动长三角正版音像制品示范区建设，进一步探索音像市场知识产权保护的长效机制。

3、根据全国整规办、中宣部、文化部等《关于开展2006年“保护知识产权宣传周”活动的通知》（整规办发〔2005〕31号）精神，4月20日至26日在全国范围内开展以“保护知识产权，打击侵权盗版”为主题的第八届音像市场法制宣传活动，集中宣传知识产权法律法规，增强广大消费者的知识产权保护意识，努力营造良好的知识产权保护社会环境。

4、上半年、下半年，分别举办两期全国文化市场行政执法人员培训班，进一步提高执法人员对侵权盗版音像制品的鉴别能力和监管技能。

5、切实加强对重点环节、重点地区和重大案件的督查督办，采取明查暗访与突击检查相结合，通过召开现场会、业主大会、地区片会以及案件督办等形式，推动对重点地区、重点城市音像市场的整治工作。

6、开展《音像制品批发、零售、出租管理办法》修订调研工作，积极探讨在新形势下疏通音像流通渠道，促进音像产业发展，保护合法经营的新思路、新举措。

四、工作要求

音像市场形势严峻，要求各级文化行政部门以高度的责任感和使命感，积极主动、高效务实地开展音像市场工作，与音像业界携手共进，共渡难关。

1、各地尤其是被列入重点地区的省份、城市要结合当地音像市场的实际情况，拟定年度音像市场整治工作规划，制定切实可行的整治工作方案，理清当地音像市场存在的主要问题，明确整治工作的重点部位、重点环节并分别确定3－4个重点区域，将监督管理职责逐一分解，责任到人，分工负责，加强日常巡查和突击检查，以点带面，整体推进，长期保持对侵权盗版活动的高压打击态势。

2、各地文化市场行政执法队伍必须将主要执法力量和执法时间用于文化市场尤其是音像市场执法工作；充分发挥“12318”文化市场举报电话作用，对群众举报、著作权人投诉和领导批示必须迅速作出处理并及时反馈。监督检查和市场执法必须做好现场检查记录，以备查验。

3、要积极向当地党委、政府汇报音像市场整治工作情况，对电子软件市场、游商以及无证摊点等存在的盗版问题要请文管办、扫黄办、整规办、保知办、综治委等有关部门协调工商、城管、新闻出版、版权等部门及时作出处理，防止形成规模。

4、要继续加强联合执法和交叉检查，积极探索建立由上级文化行政部门或文化市场行政执法部门统一协调、监督和指导，抽调不同区域、市县文化市场行政执法人员开展集中行动，进行交叉检查，联合打击侵权盗版的工作机制，集中人员、集中精力解决突出问题。

5、要配合音像市场整治工作的开展，通过电视、广播、报刊和互联网等媒体广泛宣传行动成效和知识产权法规，形成共同打击侵权盗版、保护知识产权的声势，努力营造公平、竞争、有序的市场环境。

6、积极支持企业维权工作，对企业、团体和协会有关侵权盗版方面的投诉，要及时受理并按照案件办理程序，依法作出处理，并及时给予反馈，案卷另行存档。对于在日常监督检查工作中查获的违法音像制品，尤其是列入《违法音像制品查缴目录》的违法音像制品，要分门别类，登记造册，按季度或根据需要向上一级文化行政部门报送统计数据。

7、文化部将根据实际情况，对各地开展音像市场整治工作的情况进行督查督办，并通报进展情况。对工作突出、成效显著的单位和个人进行奖励。